Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
В наше время глобализация охватывает все сферы жизни. Но, вероятнее всего, первым затронутым аспектом стала экономика и бизнес. Многие компании стремятся получить интернациональный статус и наладить отношения с зарубежными партнерами. Кроме этого, они должны осуществлять и конверсионные операции. Для тех, кто хочет узнать больше об этой важной банковской деятельности, мы предлагаем подробный гайд.
Конверсионные операции необходимы в тех случаях, когда фирмы заключают контракты с иностранными юридическими или физическими лицами. Причина заключается в том, что расчеты в таких контрактах могут вестись в разных валютах. Конверсия (обмен валют) помогает привести различные валюты к общему знаменателю.
Конверсионные операции представляют собой операции по покупке и продаже валюты и являются неотъемлемой частью международной торговли. Стоит отметить, что эти операции имеют привязку к дате, которая оглашается заранее.
Спотовые операции (моментальные сделки) выполняются сразу же после заключения контракта, что означает, что деньги поступают на счет контрагента не позднее, чем через два рабочих дня. Tod-сделки совершаются, если деньги приходят в тот же день, а tom-сделки - если деньги поступают на следующий день. В России tod- и tom-сделки являются предпочтительными.
Форвардные операции, в свою очередь, отличаются от спотовых и отсроченными сроками исполнения контракта - два рабочих дня или до нескольких месяцев, а иногда и годы. Расчеты при этом производятся по заранее согласованному курсу. Форвардные операции также могут быть связаны с более высоким риском, так как изменения валютных курсов не всегда возможно предвидеть.
Существует два основных типа срочных конверсионных операций: аутрайт-сделки и двусторонние сделки (своп). Аутрайт-сделки - это однонаправленные транзакции (покупка или продажа валюты с отложенной датой исполнения) с возможной премией или скидкой в зависимости от форвардного курса. Двусторонние сделки (своп) представляют собой комбинацию операций спот и форвард, например, продажа валюты по текущему курсу и покупка в будущем.
Конверсионные банковские операции в безналичной форме позволяют рассчитываться в любой валюте и значительно ускоряют процесс расчетов. В России самые широко используемые валютные пары для проведения операций - доллар-рубль. Проведение форвардных операций связано с риском, поэтому многие банки вводят механизмы защиты, такие как денежное обеспечение.
Участники и условия проведения конверсионных сделок на валютном рынке могут быть различными и выполнять особые функции. В этом процессе могут с успехом участвовать как субъекты биржевой торговли, так и те, кто не является ее частью.
Например, важную роль в проведении конверсионных сделок на валютном рынке играет Центральный банк, который является непосредственным управляющим государственными валютными резервами и активно участвует в разработке валютной политики страны. Центробанк утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной и воздействует на изменение котировок через валютные интервенции.
Порядок проведения конверсионных операций по счетам клиентов
Сделки с обменом валюты проводятся каждым банком в соответствии со своими правилами. В нашей стране отсутствует единое законодательство, которое бы жестко регулировало эту сферу экономических отношений. Обычно банк разрабатывает регламент, определяющий условия и порядок проведения операций с валютой, и публикует его на официальном сайте.
Клиент желающий сотрудничать с банком, подает заявление о присоединении к действующим условиям, и заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
Клиент при составлении поручения о покупке или продаже валюты, обозначает точные условия сделки, включая дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчеты по конверсионным операциям по своему стандартному курсу.
Однако, многие банки предоставляют возможность проведения сделок по индивидуальному курсу, который доступен не всегда, а только в особых случаях, если сумма покупаемой или реализуемой валюты превышает определенный размер. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам установлен Инструкцией Банка России от 16 августа 2017 года №181-И (в редакции от 5 июля 2018 года), в которой приведен перечень кодов операций, совершаемых резидентами и нерезидентами. В основном клиенты банков имеют дело с безналичными конверсионными сделками.
Операции резидентов РФ могут быть следующими: приобретение валюты другого государства за рубли, реализация валюты другого государства за рубли, покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.
Лица, не являющиеся резидентами РФ, могут совершать следующие виды безналичных конверсионных операций: покупка рублей за иностранную валюту, продажа рублей за иностранную валюту.
Конверсионные операции наиболее востребованы в сфере внешнеторговой деятельности. Они могут проводиться как для извлечения прибыли, так и для защиты от валютных рисков. Основная часть конверсионных операций совершается юридическими лицами при посредничестве банков. Каждый банк имеет свою четкую систему совершения валютных сделок по клиентским счетам, но условия везде разные, поэтому клиентам важно выбрать наиболее удобный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com