Возможно избежать проблем с налоговым законодательством и обеспечить эффективную деятельность фирмы с помощью профессионального налогового аудита и экспертизы. В данном случае можно обратиться за бесплатной консультацией по вопросам оказания данной услуги. Рассчитать стоимость проведения аудита можно предварительно и бесплатно, всего за 5 шагов, на сайте компании.

Если необходимо подготовиться к налоговой проверке, привести в порядок документацию, провести инструктаж специалистов и учесть другие нюансы, то для этого можно воспользоваться консалтинговой помощью. Оптимальным решением в данной ситуации может стать бухгалтерское и налоговое консультирование.

Чтобы избежать санкций при налоговой проверке, оптимизировать расходную часть и даже рассчитывать на льготы, можно воспользоваться услугой налогового консультирования. Дополнительную информацию об этой услуге можно получить на сайте компании.

Сопровождение налоговых проверок на досудебной и судебной стадиях может быть эффективным способом защиты интересов фирмы при оспаривании решений налоговых органов. Для получения дополнительной информации об этой услуге и ее стоимости можно обратиться к консультанту компании.

Независимая внутренняя проверка поможет избежать штрафов со стороны налоговых органов. Для этого можно провести добровольный налоговый аудит, который позволит выявить все неточности в документах и исправить их до прихода инспекторов.

Зачем нужен налоговый аудит предприятия: основные принципы, виды услуг и их эффективность

Налоговый аудит - это проверка финансовой документации, с целью определения соответствия налоговому законодательству. Независимый аудитор или компания-поставщик услуг в области налоговой отчетности, занимается контролем за начислением и уплатой налогов, анализирует финансовые отчеты и дает рекомендации по оптимизации системы налогообложения. Главная цель налогового аудита - минимизировать вероятность возникновения штрафов и других санкций от налоговых органов, а также избежать переплат по налогам.

На налоговый аудит обращаются как крупные компании, имеющие множество филиалов, так и средний и малый бизнес. В большинстве случаев, запрос на эту услугу возникает в связи с необходимостью пересмотра системы налогообложения.

Аудит налогообложения необходимо проводить вовремя. Рекомендуется устранять неточности в бухгалтерской отчетности перед началом государственного налогового аудита, потому что исправление документов в ходе проверки уже будет считаться нарушением.

Также рекомендуется проводить аудит налоговой отчетности при критических изменениях в команде бухгалтеров компании.

Существует два вида налогового аудита: обычный и инициативный. Обычный налоговый аудит проводится в соответствии с государственными требованиями и должен выполнять независимый аудитор, назначенный налоговой службой. Инициативный налоговый аудит - это добровольная проверка финансовой отчетности и проводится только по желанию компании.

Налоговый аудит предприятия - это важный элемент ведения бизнеса, который позволяет осуществлять контроль за налоговыми платежами и исключить возможные ошибки в налогообложении. Компания мя возможно сократить расходы на налоги и повысить прибыль.

Аудит налогообложения - это процесс, в ходе которого обнаруживаются ошибки в отчётности организации и налоговые консультанты готовят рекомендации по их исправлению. Однако, как правильно отмечается в этой статье, конкретные суммы экономии при грамотном проведении данного процесса невозможны установить заранее, поскольку все зависит от того, какие ошибки были допущены и насколько значимы они являются. Но несколько впечатляющих примеров результативного аудита могут показать в общих чертах, насколько полезна данная услуга.

Например, крупный поставщик полезных ископаемых прошёл проверку налоговой инспекцией, в результате которой ему было приказано внести свыше 10 млн рублей. По своей сути проверка была обоснованной, в связи с чем клиент обратился за помощью к компании-аудитору. После того, как специалисты провели вместе с клиентом аудит налогообложения, удалось сэкономить 10 млн рублей, а также были возмещены судебные расходы в размере 300 тыс. рублей. Общая стоимость аудита составила 950 тыс. рублей, что окупило затраты на 985%.

Аттестация правильности налогообложения не только позволяет потенциально сохранить средства, но и вернуть суммы, уже списанные как расходы компании. Например, компания-производитель мебели, экспортирующая 40% своей продукции за границу, имела право на возврат НДС из бюджета, которое по ошибке не было возвращено ранее. Было установлено, что клиент прошёл через аттестацию правильности налогообложения, что позволило успешно выиграть судебное разбирательство и возвратить 6 млн рублей, а также отлажена процедура возврата НДС.

Ещё одина важная задача аудита налогообложения - оптимизация затрат. Компания-аудитор смогла решить эту задачу для крупного технопарка. В ходе проверки распределения НДС между несколькими видами деятельности клиента была обнаружена переплата свыше 30-ти млн рублей за предыдущие три года. Компания спроектировала новую структуру распределения, что помогло клиенту избавиться от лишних расходов.

Таким образом, аттестация правильности налогообложения является выгодной и эффективной услугой, которая окупается уже сразу после оказания. Однако чтобы достичь наивысшей эффективности, необходимо выбирать налоговый аудит, который лучше всего подходит под определенные условия компании и учитывает ее специфику бизнеса.

Какие бывают виды налогового аудита?

Существует три основных вида налогового аудита - комплексный, тематический и структурный. Комплексный аудит, осуществляемый по итогам года, проверяет всю налоговую отчетность. Тематический аудит фокусируется на конкретной налоговой отчетности за выбранный период, в то время как структурный аудит просматривает декларации по отдельным налогам, те, которые компания платит по месту нахождения подразделений.

Комплексный аудит может требовать значительных затрат времени и финансовых ресурсов, особенно для клиента. Тем не менее, он может быть полезным для клиента, который готовится к плановой проверке налоговой инспекции. Кроме того, он может помочь выявить тенденции затрат и развить систему их оптимизации.

Тематический аудит может быть более оперативным и позволяет клиенту углубиться в детали отчетности, выявить слабые места.

Структурный аудит наиболее подходит для предприятий с разветвленной структурой, позволяя охватить всю систему налогообложения предприятия и сбалансировать налоговую нагрузку на подразделения.

Кроме того, есть такой вид услуги, как экспресс-аудит. Это своего рода объединение комплексного и тематического аудита, предоставляющее экспертизу всей налоговой отчетности в короткие сроки. Этот вид аудита может быть полезен, если компания-клиент желает приобрести другую компанию или ее часть, где требуется оценить все налоговые риски или риски в конкретном направлении деятельности компании, выставленной на продажу.

Методика проведения аудита налоговых обязательств состоит из двух этапов, а именно предварительной оценки системы налогообложения и проверки правильности налоговых отчислений в бюджет и внебюджетные фонды. Каждый этап включает в себя ряд различных видов работ.

Первый этап — предварительная оценка системы налогообложения — направлен на изучение действующей системы налогообложения и выявление ее недостатков. В рамках этого этапа производится анализ документов, в том числе договоров, контрактов, счетов-фактур, бухгалтерской отчетности и других документов, связанных с налогообложением. Кроме того, осуществляется проверка соответствия компании требованиям законодательства в сфере налогообложения.

Второй этап — проверка правильности налоговых отчислений в бюджет и внебюджетные фонды — направлен на проверку правильности расчета и уплаты налогов и взносов в бюджет и внебюджетные фонды. Для этого проводится проверка отчетности по налогам и взносам, а также анализ финансовых операций, связанных с налогообложением.

Таким образом, в рамках методики проведения аудита налоговых обязательств выполняются два этапа, на каждом из которых используется ряд различных методов и приемов, направленных на выявление нарушений и ошибок в сфере налогообложения.

Оценка налогообложения: что делают аудиторы

При проведении первого этапа аудиторы выполняют следующие задачи:

• выявление факторов, влияющих на налоговые показатели;
• проверку методики расчета налоговых платежей;
• юридическую экспертизу внутренней структуры компании;
• диагностику документооборота и работы отделов, ответственных за налоговые платежи;
• расчет налоговых показателей, применяемых в компании.

Результаты этой работы позволяют специалистам понять специфику бизнеса и оценить возможные нарушения законодательства, а также выявить проблемные зоны. Оценка, в зависимости от размера и объема документооборота компании, может занять от 1 до 1,5 часов.

Анализ правильности налоговых выплат включает в себя проверку деклараций по НДС, деклараций по налогам на прибыль, справок об авансовых платежах, а также налоговый аудит по НДФЛ и другие процедуры. При выполнении данного этапа обычно затрачивается не более 5 дней на один налог, но при многоуровневой или разветвленной структуре бизнеса этот период может быть продлен. Результаты анализа позволяют оценить эффективность налогообложения, выявить системные ошибки и предложить способы оптимизации.

На сайте мы хотим поделиться информацией о особенностях аудита налогообложения на предприятиях. В основе аудита лежит одна и та же схема, однако специфика бизнеса может привнести свои особенности.

Например, на предприятиях, связанных с добычей полезных ископаемых на территории РФ, налогообложению подвергаются многие налоги. При этом размеры и процедура уплаты могут различаться в зависимости от вида ресурса - нефти, металлов, минералов и т.д. Чаще всего ошибки в уплате НДПИ связаны с адвалорными и специфическими ставками.

Нарушения в уплате налога на прибыль обычно возникают из-за неправильно составленной налоговой базы, неверного использования налоговых льгот или из-за математических неточностей. А ошибки в начислении НДС связаны с применением этого налога к вычету. Имеются и схемы по уклонению от уплаты данного налога.

Однако стоит обратить внимание на то, что уплата транспортных взысканий часто оказывается излишней, поскольку некоторые виды транспорта вообще не облагаются налогами. Что касается имущественных платежей, то ошибки могут возникнуть связи с неправильно составленными договорами аренды, поэтому аудиторы проверяют их юридическую точность, выявляя недочеты как со стороны клиента, так и со стороны контрагента.

Существует необходимость учитывать то, что налоговая правовая база актуализируется с большой частотой, а также меняется и толкование действующих законов. Отсюда следует, что проведение налогового аудита помогает избежать санкций, которые в некоторых случаях могут не ограничиваться денежными штрафами. Кроме того, аудит правильности налогообложения может избавить компанию не только от существующих переплат, но и предотвратить риск их возникновения в будущем.

Кто занимается налоговым аудитом?

Выбор провайдера услуг налогового аудита может быть непростым из-за разнообразия компаний и частных консультантов, которые предлагают эти услуги. В большинстве случаев, при выборе провайдера, ключевыми критериями являются цена и сроки выполнения работ. Однако только профессионалы, обладающие необходимым опытом и успешным опытом работы, а также знаниями актуального законодательства и судебной практики, могут обеспечить качественный налоговый аудит. Они также должны быть в состоянии быстро решать любые проблемы, которые могут возникнуть в процессе работы. Одной из таких компаний является КСК групп, которая предлагает услуги обязательного, инициативного и экспресс-аудита, бухгалтерского и налогового консалтинга, международного налогового планирования и предоставления поддержки во время налоговых проверок. КСК групп заняла третье место в области налогового консалтинга в рейтинге RAEX («Эксперт РА») за 2015 год, что подтверждает высокое качество ее услуг. Обратившись к таким профессионалам, вы сэкономите свое время и деньги.

Фото: freepik.com